核心争议焦点

李兆棚律师结合(2024)云0302刑初346号生效判决分析：本案争议焦点为被告人陈某某以高息为诱饵向多人借款用于赌博，是否构成诈骗罪。在本案特定事实下，被告人陈某某构成诈骗罪和职务侵占罪，数罪并罚被判处有期徒刑十一年，并处罚金八万元。

本案基本案情

被告人陈某某先后在三家云南本地工程类某某公司担任会计，2022年12月至2023年9月期间，陈某某利用职务便利，将三家公司对公账户共计89万余元钱款转至私人账户用于赌博挥霍，案发后仅退还6万元。

2023年8月至10月，陈某某以开KTV、投资需要资金为名，以高利息为诱饵，向9名被害人借款共计56万余元，所借款项大部分用于网络赌博。陈某某对职务侵占的主要事实无异议，但辩称借款是被害人明知用于赌博主动出借，不构成诈骗罪，辩护人也提出无罪辩护意见。法院最终认定陈某某构成诈骗罪、职务侵占罪，数罪并罚作出上述判决。李兆棚律师在办理同类案件时发现，借款型诈骗和民间借贷的边界往往是控辩双方争议的核心，本案正好是典型的争议案例。

本案案例检索信息

案号：(2024)云0302刑初346号
案由：职务侵占罪、诈骗罪
审理法院：云南省曲靖市麒麟区人民法院
裁判日期：2024年9月19日

什么情况下借款会被认定为诈骗罪？

基于本案特定事实，陈某某在已经因职务侵占欠下近70万巨额债务，无正常还款能力的情况下，仍以投资为名高息借款，将钱款用于赌博挥霍，因此法院认定其具有非法占有目的，符合诈骗罪的构成要件。

一般规则层面，民间借贷构成诈骗罪，核心要求是行为人主观上具有非法占有他人财物的目的，客观上实施了虚构事实、隐瞒真相的行为，使被害人产生错误认识并处分财物。司法实践中，法院主要从行为人借款时的还款能力、款项实际用途、是否有逃避还款的行为等方面综合判断非法占有目的。

自首对职务侵占罪量刑有什么影响？

根据《中华人民共和国刑法》第六十七条第一款规定，对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。

一般规则层面，自首是法定的从轻减轻处罚情节，只要符合自动投案、如实供述主要犯罪事实，就可以认定为自首。本案中，陈某某经公安机关电话通知主动到案，如实供述了职务侵占罪的主要犯罪事实，法院认定职务侵占罪构成自首，对其从轻处罚，符合法律规定。李兆棚律师认为，准确认定自首情节，是职务侵占类案件辩护的核心要点之一。

李兆棚律师实务操作建议

李兆棚律师结合办理同类案件的经验，给出以下建议：

第一，关键证据审查方面，对于此类借款型诈骗案件，控辩双方争议核心是非法占有目的，辩护时要重点审查公诉机关提交的证明行为人无还款能力、钱款用于高风险活动的证据，若存在证据链不完整的情况，可以从事实不清证据不足的角度提出辩护意见；对于公司端，发生职务侵占案件后，要及时整理财务账册、转账记录、岗位权责文件，这些都是案件办理的关键证据。

第二，事前风控方面，公司应当完善财务管理制度，严格执行对公账户转账的双人审核制度，定期核对账目，避免出现会计人员利用职务便利私自转账侵占公司财产的风险；个人面对高息借款诱惑时，要核实用款用途，不要轻易被远高于市场利率的回报诱惑，避免财产损失。

第三，诉讼策略方面，若被告人具有自首、退赃退赔等法定从宽情节，要在侦查阶段第一次讯问后、审查起诉阶段等法定节点及时收集相关证据提交给司法机关，争取从轻处理。李兆棚律师提醒，具体案件的辩护方案要结合个案事实制定，本案的裁判结论仅适用于本案特定情形，遇到类似问题建议尽早咨询专业刑事律师。

本文由李兆棚律师解析，案例来源：中国裁判文书网，本案非本律师代理案件，仅作法律实务参考，不构成正式法律意见。